Maneiras fáceis de verificar se uma empresa está pronta para se reunir com a repartição de finanças.
Sinal # 1: existem selos de outras pessoas no seu cofre
Um caso ilustrativo. Uma auditoria fiscal no local chega à produtora. Logo no primeiro dia, o fisco efetua uma apreensão: acompanhada por testemunhas que atestam e até vários funcionários operacionais - para a comitiva. Diante dos diretores atordoados e completamente desmoralizados com o contador-chefe, as autoridades fiscais confiscam selos de empresas terceirizadas, bancos de dados 1C, cálculos contábeis e e-mails.
No final das contas, uma parte impressionante dos lucros da empresa passou para as empresas de "bolso", cujos selos estavam no cofre do contribuinte. Isso permitiu que a empresa se mantivesse dentro dos limites do sistema tributário simplificado.
Não é difícil prever o resultado da auditoria: a transferência da empresa para um regime geral de tributação com IVA adicional, imposto de renda e imposto sobre a propriedade (em vez de USN 5%). Mais - multa de 40% da mora (desde que evidente a intenção das ações da empresa) e multa de três anos. A perspectiva de falência da empresa, processo criminal e responsabilidade da administração subsidiária.
Mas como, você pergunta, como as autoridades fiscais poderiam descobrir sobre os selos? É simples.
Primeiro, a análise das contas correntes. Os bancos, que custam mais dinheiro, estão vazando essas informações sem muito murmúrio. E de acordo com eles, por exemplo, você pode rastrear que seu cliente regular e âncora de repente começou a comprar mercadorias de uma empresa desconhecida.
Em segundo lugar, há uma correspondência de endereços IP. O mesmo contador-chefe do mesmo computador envia relatórios e gerencia a conta LLC X. Isso significa que basta que o fisco solicite e compare os dados por endereços IP / MAC.
Informações no site da empresa e nas redes sociais (principalmente nas seções “Clientes”, “Projetos”), reclamações de colaboradores ou concorrentes podem levar a reflexões sobre controlabilidade.
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Conselho. Melhore a sua educação financeira e de seus funcionários: leia coleções de mudanças na legislação e na prática judicial, participe de seminários sobre temas tributários. Tente obter pelo menos duas opiniões independentes sobre questões difíceis e controversas.